Dit årlige afdrag kan vel næppe være på 2,054 mio?!?
Så afdrager du jo 7 * 2,054 = 14,378 mio på et lån på 10 mio!
Og, så skal renterne efterfølgende ligges oven i de næsten 50% større afdrag?!?
Det vil jeg da absolut holde mig fra!
Meeeen, skal vi ikke antage, at du mener, årlig ydelse
Ellers er opgaven vel relativ let:
- Lav en normal annunitetstabel over lånet.
-
Tilføj en ekstra kolonne til indtjeningsbidraget.
- Tilføj en ekstra rente, hvor du beregner skatten af renterne.
- Og, en sidste kolonne til cash-flow: Indtjeningsbidrag - ydelese + skattefordel
Det er klart, at dit indtjeningsbidrag bør følge din afdrag profil - især, hvis virksomheden er sæsonbetonet (f.eks. salg af sommerbadetøj - så kan man ikke blot tage årets samlede indtjeningsbidrag og dele med ydelsesperioderne)
For at kunne lave dette mangler der dog en oplysning: Hvor tit skal der betales ydelese: Hver måned? Hver 3. måned? Hver ½ år? Hvert år? Andet? (Jeg har faktisk arbejde med et 4 måneders lån engang - det havde jeg ligegodt ikke hørt om før )
Årsagen til at dette er lidt ekstra vigitigt i dit tilfælde, er fordi du vil køre et meget isoleret cash-flow på kun 3 parametere, og så får renterne og skatten heraf pludselig relativ stor betydning, og da renterne ændrer sig for hver periode i et annunitetslån, så er det vigtigt for det isolerede cah-flow.
Dette er meget isoleret set, da der kan være mange flere finansielle poster og skatte poster, ligesom der kan være meange flere likviditetsforskydelser i balancen, så vær opmærksom på dette, da du ellers kan blive fanget på likviditeten, hvis du ikke holde dette for øje.